针对企业主与专业人士，退休规划远非一刀切的方案。Tim Cestnick在The Globe and Mail撰文指出，这类人群在收入超过日常生活需求时，须权衡多种投资和理财路径。首先，利用公司发放额外薪酬或奖金以最大化注册退休储蓄计划（RRSP）额度，不仅能实现公司税前抵扣，还可通过税务递延促进资金增长。其次，在RRSP额度用尽后，充分利用免税储蓄账户（TFSA），通过个人获得更多税收优惠。对于积累新的RRSP额度，如果并不急需现金流，则不宜为此特别增加薪酬，而应将资金留在公司以提升税后投资效率。若公司留有盈余，则建议通过设立控股公司（holding company）来隔离投资资产，防止商业风险拖累个人财务，并有助于将来申请小型企业资本利得免税额。如果年被动收入超过5万元，则需关注可能丧失小企业扣税额度（SBD）的风险。此外，可考虑利用公司持有的永久寿险进行税收优化。作者强调，这些策略应根据个人及企业实际情况灵活组合，并建议在重大决策前咨询专业税务顾问。
