一对居住在加拿大草原省份、均为四十出头的夫妻Tom和Pat，正计划在50岁时提前退休，并希望在退休后每年可支配20万加元的税后开支。Tom拥有成功的咨询业务，年薪超过20万加元，并通过控股公司进行投资，而配偶Pat是房地产经纪，年收入约10万加元，两人育有两名年幼子女。他们当前已在RRSP、TFSA和非注册账户中积累了约60万加元储蓄，其中大部分投资为股票和债券。Tom的控股公司亦持有约286万加元资产，并有租金收入。此外，两人预期将获得加拿大养老金计划（CPP）和老年保障金（OAS）支持。不过，根据专业理财规划师的测算，即使考虑投资回报和通胀因素，若按目前储蓄和投资进度，八年后他们每年最多可支配约18万加元，仍低于目标。要确保退休每年花费20万加元不变，专家建议每年额外储蓄10万加元至Tom的控股公司，否则可选择将退休年龄推迟五年，则当前储蓄水平可满足需求。专家亦指出，控股公司延迟个人纳税有助资金增值，但未来面临较高的投资收益税，需要细致税务规划。报道未将自住房产和出租物业资产纳入退休收入来源。
